ПЛАТЁЖНЫЕ РИСКИ · 23 октября 2026 г.
Повторный счёт поставщика: проверьте перед следующим платежом
Второй счёт может быть исправленным документом, требованием оплатить непогашенный остаток или ошибкой. Он не означает автоматически второй долг и не доказывает мошенничество. До согласования очередного перевода сверьте документы и историю платежей, одновременно контролируя установленные договором сроки оплаты.
1. Сопоставьте счёт с единым досье закупки
Сравните юридическое лицо поставщика, заказ на закупку, номер первоначального счёта, номер исправленного счёта, валюту, количество и сумму. Уточните, какой документ заменяет какой и был ли первоначальный счёт отменён или скорректирован кредит-нотой. Сохраните обе версии с датами выставления.
Проверьте, не запланировал ли другой сотрудник платёж и не отправил ли его уже. Отметьте повторное требование для проверки в процессе согласования платежей, чтобы два человека независимо друг от друга не одобрили один и тот же остаток. Устраните расхождение без промедления: внутренняя проверка сама по себе не изменяет договорные сроки оплаты.
2. Сверьте оставшуюся задолженность
Используйте единый реестр с согласованной суммой счёта, зачисленными платежами, согласованными кредит-нотами и непогашенным остатком. Сопоставьте каждый платёж с банковским идентификатором и его отнесением поставщиком к конкретному обязательству. Одни лишь платёжное поручение или скриншот не следует считать подтверждением зачисления средств.
Условный пример: при согласованном счёте на USD 10,000, зачисленном авансе USD 3,000 и согласованном зачёте USD 500 непогашенный остаток составляет USD 6,500. Перевыставленный счёт с суммой USD 10,000 сам по себе не устанавливает дополнительное обязательство оплатить USD 10,000. Подтвердите, как поставщик учёл аванс и зачёт.
3. Проверьте расхождения через известные контакты
Запросите у проверенного контактного лица бухгалтерии поставщика письменное сопоставление старого и нового счетов, причину исправления и итоговый запрашиваемый остаток. При изменении банковских реквизитов или порядка оплаты независимо проверьте их через ранее установленный канал связи.
Рекомендации ФБР по компрометации деловой электронной почты советуют проверять платёжные запросы и изменения реквизитов или процедур с использованием независимо полученных контактных данных. Рассматривайте срочные инструкции по электронной почте как повод для проверки, а не разрешение обойти контроль.
4. Согласуйте и закройте единую платёжную запись
Зафиксируйте согласованную сумму и валюту, проверенного получателя, ссылку на счёт, подтверждающую сверку и проверяющего. Удалите или урегулируйте дублирующую запись в очереди платежей, сохранив историю для аудита. После оплаты запишите её статус и получите от поставщика подтверждение отнесения платежа.
Если записи не сходятся, зафиксируйте нерешённый вопрос, ответственное контактное лицо и дату следующей проверки. MORENICE может помочь организовать общение с поставщиком и подтверждающие материалы закупки; ответственность за согласование причитающейся суммы остаётся у покупателя и поставщика.
Продолжите проверку закупки
Реестр возвратов и зачётов поставщика →